往来核销中的预收转预收和预付转预付

预收转预收、预付转预付

在往来核销单中选择“预收转预收”或“预付转预付”时，单据功能的说明如下：
1. 单据主表显示“转出客户”、“转入客户”或“转出供应商”、“转入供应商”；
2. 总部操作员时提供所有分支客户或供应商，分支操作员只提供该分支客户或供应商；
3. 转出客户与转入客户不能相同；
4. “当前预收余额”或“当前预付余额”字段，系统还是显示转出客户预收余额或转出供应商预付款余额；
5. 单据细表不再提供单据选择项，把单据“操作”中的“选择单据”功能灰掉；
6. 单据细表“本次核销”字段放开，可在不选择单据时输入任意数值；
7. 单据细表“本次核销”金额合计不可大于主表“当前预收余额”或“当前预付余额”；
8. 当分支有独立财务账簿，且转出客户与转入客户或转出供应商与转入供应商为不同分支时，系统提供“机构间核算”选择项，不可为空；
9. 财务—凭证制作—往来核销凭证制作界面，增加类型为“预收转预收”和“预付转预付”的单据显示；

财务凭证的处理
分支非独立核算时
（1）预收转预收时
借：预收账款—转出客户 金额取单据细表本次核销金额合计
　　贷：预收账款—转入客户 金额取单据细表本次核销金额合计
（2）预付转预付时
借：预付账款—转入供应商 金额取单据细表本次核销金额合计
　　贷：预付账款—转出供应商 金额取单据细表本次核销金额合计
分支独立核算时
（１）预收转预收
转出机构
借：预收账款—转出客户 金额取单据细表本次核销金额合计
　　贷：机构间核算该分支核算科目 金额取单据细表本次核销金额合计
转入机构
借：机构间核算该分支核算科目 金额取单据细表本次核销金额合计
　　贷：预收账款—转入客户 金额取单据细表本次核销金额合计
（２）预付转预付
转出机构
借：机构间核算该分支核算科目 金额取单据细表本次核销金额合计
　　贷：预付账款—转出供应商 金额取单据细表本次核销金额合计
转入机构
借：预付账款—转入供应商 金额取单据细表本次核销金额合计
　　贷：机构间核算该分支核算科目 金额取单据细表本次核销金额合计

报表的处理
应收汇总表/明细表、应付汇总表/明细表
　　对转出客户或供应商应收汇总表或应付汇总表，把往来核销单细表本次核销金额合计在本期承收应收或本期承付应付栏用红字显示；
　　对转入客户或供应商应收汇总表或应付汇总表，把往来核销单细表本次核销金额合计在本期承收应收或本期承付应付栏用蓝字显示；
应收账款对账单、应付账款对账单
　　对转出客户或供应商应收账款对账单或应付账款对账单，把往来核销单细表本次核销金额合计在收款金额或应付金额栏用红字显示；
　　对转入客户或供应商应收账款对账单或应付账款对账单，把往来核销单细表本次核销金额合计在应收金额或应付金额栏用蓝字显示；
流水账报表
　　在流水账报表选择单据下拉框中，增加“预收转预收”和“预付转预付”两个选择项，把往来核销单细表本次核销金额合计，在金额栏显示转出金额；
往来单位资料
　　在往来单位资料中，转出单位在“预收款”或“预付款”栏用红字显示，转入单位在“预收款”或“预付款”栏用红字显示；
审核中心
　　在选择“往来核销单”时，把类型为“预收转预收”和“预付转预付”的单据一起显示出来。