启用账套前的账务初始数据录入
发布时间:2013-05-15 08:28:40 点击率:16719
账务初始数据 |
功能简介 当您选择用计算机代替手工进行会计业务的处理时,必需将手工账簿中所有账户的数据完整地录入到计算机账簿中相应的会计科目中,此衔接过程就是账务数据的初始化。
三、 操作指南
(一)录入账务初始数据
本系统默认的记账本位币是人民币,故您打开该窗口时首先看到的是核算人民币的会计科目的列表,以下简要介绍列表中的一些项目:
- 余额方向:是您在会计科目中定义的余额方向,此处不能修改;
- 年初余额:选定会计科目本会计年度的年初余额,该栏目的数据由本年累计发生栏的借方数、贷方数以及期初余额栏的数据自动计算产生,您无需手工录入;
- 本年累计发生:选定会计科目年初至建账期初止账户借方或贷方累计发生额;
- 期初余额:是截止建账日期期初所选会计科目的账面余额;
- 本年损益累计发生:所有损益类科目年初至建账期初发生的实际金额(这里"实际发生额"不包括期末结转本期损益时的会计凭证中损益科目的结转金额);
- 引入货品期初: 在账务与进销存结合使用的情况下,系统可以按每个货品“存货类型”中所选择的“存货核算科目”进行汇总,做为账务初始数据的期初余额(不可修改);如果科目有辅助核算货品和数量时,系统还可以将每个货品的名称、规格、数量记录下来,并体现在辅助核算数量金额账中;
- 引入往来单位期初:如果您在录入往来单位资料时录入了初始数据,这时可以单击此按钮,系统会自动在应收账款或应付账款下增设同名明细科目,并将其初始金额自动转入到该科目的期初金额里;
- 引入固定资产期初:如果您录入了固定资产的初始化金额,这时可以单击此按钮,则系统将把固定资产初始数据自动转入对应的会计科目;
- 辅助核算:对于采用辅助核算的会计科目,系统会已特殊的颜色标识,并且在您选择这些科目时,窗口下面会增加【辅助核算】按钮,单击该按钮打开'科目期初-辅助核算'编辑窗口,录入相应的期初数据后保存退出;
- 若有核算外币的会计科目,请单击窗口左上角的"币种"栏,从下拉列表框中选择相应的外币币种,然后录入核算外币会计科目的有关初始数据即可,其中:
· "汇率"栏中显示的汇率是您在币种资料中录入的汇率,此处不能修改; · "原币"栏录入该会计科目的按非本位币记录的金额; · "本位币"栏由系统根据您在原币栏中录入的金额乘以汇率自动产生; · 其他栏目与录入人民币金额时基本相同,请参照上述说明进行操作。
(二)账务初始数据试算平衡 您将全部会计期初数据录入完毕后,请再次单击窗口下方的「试算平衡」,系统会自动将各科目借贷方的期初数进行试算平衡(此时所有外币都将折算成记账本位币进行计算),系统进行试算平衡时是将所有的有关账务数据全部合计在一起进行的,因此只有将所有的本位币、外币、辅助账、固定资产等全部数据录入完毕之后才能够进行总账数据的试算平衡。试算平衡表中会显示出所有科目的年初借方、年初货方、累计借方、累计贷方、期初借方、期初货方各项数值。 当试算平衡后,系统会在窗口下方显示"账务期初试算平衡通过!"字样,此时才可以进行结账处理等操作。反之,系统会在窗口下方提"年初余额不平衡!"等字样,此时则无法进行结账等处理,您需要查找初始数据的错误。 退出会计科目初始操作时,单击【关闭窗口】。
【提示】 您在试算平衡时虽然系统提示通过,但是这时并不能保证您录入的数据就完全正确了,因为很可能您会将两个账户的借、贷方余额录入到相反的方向,或录入的金额同时保存新增或减少相同的数额,这些由于手工录入产生的错误系统是无法发现的,因此,建议您将已录入的数据与原手工账进行认真仔细地核对,确认数据无误后并且也没有其他需要录入的初始数据时就可以进行结账等处理了。 |
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